Vai trò của luật sư Nguyễn Thị Hương Lan trong vụ án Phú Lê - Thúy Kiều

Tối 18/8, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP Hà Nội ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với Lê Văn Phú (tức Phú Lê; SN 1980, trú tại phường Hoàng Mai, Hà Nội), Lã Thúy Kiều (SN 1985, vợ Phú Lê, trú tại phường Hoàng Mai, Hà Nội), Phùng Thị Khanh (SN 1981, trú tại phường Văn Miếu - Quốc Tử Giám, Hà Nội), Nguyễn Thị Hương Lan (SN 1976, trú tại phường Bạch Mai, Hà Nội). Các bị can bị khởi tố về hành vi "vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng" và "in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước".

Trước đó, Phòng Cảnh sát hình sự Công an TP Hà Nội phối hợp Cục Cảnh sát phòng, chống tội phạm về môi trường, Bộ Công an tổ chức điều tra, làm rõ các hành vi vi phạm pháp luật của nhóm đối tượng này.

Lật tẩy chiêu trò, hành vi giúp sức của nữ luật sư

​Quá trình điều tra vụ án hình sự xảy ra tại Công ty TNHH Dịch vụ Thương mại Xuất nhập khẩu Thiên Phú (Công ty Thiên Phú) do Lã Thúy Kiều làm Giám đốc, cơ quan chức năng đã làm rõ hành vi vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng và vi phạm quy định về an toàn thực phẩm.

​Đáng chú ý, cơ quan điều tra xác định đối tượng Nguyễn Thị Hương Lan, dù là một luật sư am hiểu pháp luật, vẫn cố ý tích cực hỗ trợ Lã Thúy Kiều thực hiện các hành vi vi phạm. Cụ thể, khi Công ty Thiên Phú phát sinh các khoản doanh thu và giao dịch bất hợp pháp liên quan đến hoạt động kinh doanh, luật sư Lan đã tư vấn và trực tiếp tham gia vào việc hợp thức hóa hồ sơ sổ sách.

​Nhằm giúp Lã Thúy Kiều che giấu hành vi vi phạm kế toán, Nguyễn Thị Hương Lan đã tự nguyện cung cấp thông tin cá nhân của bản thân và người thân trong gia đình cho Kiều. Từ các thông tin này, các đối tượng đã lập khống 10 hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) với tổng giá trị ghi nhận lên tới hơn 1,5 tỷ đồng, tạo ra dòng tiền ảo và các giao dịch kinh doanh giả mạo trên sổ sách kế toán của doanh nghiệp.

Lời khai của Phú Lê và đường dây kinh doanh sản phẩm Loramen

​Cùng với việc làm rõ hành vi giúp sức của luật sư Hương Lan, Cơ quan Cảnh sát điều tra cũng công bố những lời khai ban đầu của Lê Văn Phú (tức Phú Lê) và Lã Thúy Kiều liên quan đến chuỗi sản xuất, phân phối sản phẩm Loramen, một dòng sản phẩm hỗ trợ sinh lý nam từng được quảng cáo rầm rộ trên các nền tảng mạng xã hội.

Đáng chú ý, trong quá trình làm việc với cơ quan điều tra, Phú Lê khai bản thân chưa sử dụng các sản phẩm mà mình quảng cáo, đồng thời chưa tìm hiểu đầy đủ về sản phẩm cũng như hồ sơ, giấy tờ công bố liên quan.

Dù vậy, bị can vẫn thực hiện quảng cáo với mục đích bán hàng cho người tiêu dùng. “Vợ đưa sản phẩm cho thì mình quảng cáo”, Phú Lê khai tại cơ quan công an.

Bị can cũng thừa nhận nội dung quảng cáo có những điểm không đúng thực tế và cho biết một số khách hàng sau khi sử dụng sản phẩm đã không hài lòng. Phú Lê nói bản thân nhận ra những thiếu sót trong quá trình làm việc với cơ quan chức năng và thừa nhận hành vi của mình là sai.

​Những lời khai này khiến nhiều khách hàng từng mua và sử dụng sản phẩm Loramen không khỏi bàng hoàng. Cơ quan chức năng thu giữ nhiều tài liệu, mẫu sản phẩm và tang vật liên quan để phục vụ công tác giám định, làm rõ quy mô doanh thu bất hợp pháp mà các đối tượng đã thu lợi.

Trước đó, vợ chồng Phú Lê - Thúy Kiều cùng một số nhân vật trên mạng xã hội quảng bá, giới thiệu Loramen (sản phẩm tăng cường sinh lý nam) tới người tiêu dùng. Trong các video, sản phẩm được gắn với hình ảnh một cơ sở sản xuất được giới thiệu là nhà máy của Phạm Gia Group, với thông tin quảng bá về dây chuyền sản xuất mỹ phẩm công nghệ cao, đạt chuẩn GMP và “100% công nghệ Hàn Quốc”.

Mở rộng điều tra và xử lý nghiêm các đối tượng liên quan

Theo kết quả điều tra ban đầu, từ năm 2021 đến năm 2025, Công ty Thiên Phú nhập hàng từ nhiều đơn vị rồi bán ra thị trường nhưng bị xác định không lập hóa đơn và kê khai thuế đầy đủ. Cơ quan điều tra cho rằng vợ chồng Phú Lê đã sử dụng 10 tài khoản ngân hàng cá nhân để nhận tiền từ hoạt động kinh doanh, với tổng số tiền hơn 107 tỷ đồng.

Từ năm 2017 đến năm 2023, Lã Thúy Kiều và Lê Văn Phú đã tham gia thành lập Công ty TNHH dịch vụ thương mại xuất nhập khẩu Thiên Phú, Công ty TNHH Thanh Quang Đăng, Công ty TNHH thương mại Thiên Phú Group.

Thông qua 3 công ty trên, Lã Thúy Kiều thuê gia công, buôn bán nhiều sản phẩm hàng hóa ra thị trường. 

Quá trình kinh doanh, Kiều nhiều lần thay đổi người đứng tên đại diện pháp luật của các công ty trên, tuy nhiên toàn bộ hoạt động vẫn do Kiều và Phú trực tiếp chỉ đạo, điều hành.

Từ năm 2021 đến năm 2025, Công ty dịch vụ thương mại xuất nhập khẩu Thiên Phú đã nhập hàng hóa từ nhiều công ty, sau đó bán ra thị trường nhưng không lập hóa đơn và khai thuế đầy đủ.

Sau đó, để hợp thức hóa số tiền đã nhận, đồng thời giảm số tiền thuế phải nộp, Kiều đã khai báo và nộp thuế dưới danh nghĩa hộ kinh doanh Lã Thúy Kiều, gây thiệt hại cho ngân sách nhà nước.

Quá trình hoạt động, Công ty dịch vụ thương mại xuất nhập khẩu Thiên Phú không xuất hóa đơn đầy đủ khi bán hàng, dẫn đến việc hàng hóa đã bán ra nhưng trên sổ sách vẫn ghi nhận là hàng tồn kho. 

Để đối phó với việc kiểm tra của cơ quan thuế, Kiều đã chỉ đạo kế toán, nhân viên của công ty lập nhiều hóa đơn bán hàng khống.

Phùng Thị Thanh là kế toán phụ trách lập hóa đơn, kê khai thuế cho các công ty, hộ kinh doanh của Lã Thúy Kiều và Lê Văn Phú.

Đối với Nguyễn Thị Hương Lan, tuy là luật sư nhưng vẫn tích cực giúp sức Lã Thúy Kiều trong việc lập khống các hóa đơn, nhằm che giấu vi phạm kế toán của công ty TNHH dịch vụ thương mại xuất nhập khẩu Thiên Phú.

​Điều đáng chú ý, việc một cá nhân có chức danh tư pháp như luật sư lại trực tiếp tiếp tay, cung cấp công cụ để doanh nghiệp lập khống hóa đơn che giấu tội phạm là hành vi vi phạm nghiêm trọng cả về đạo đức nghề nghiệp lẫn quy định pháp luật hình sự.

Hiện tại, Cơ quan điều tra đang tiếp tục củng cố hồ sơ, làm rõ toàn bộ vai trò của các cá nhân liên quan để xử lý nghiêm minh theo quy định của pháp luật

Phú Lê được biết đến là một "giang hồ mạng" như Huấn Hoa Hồng, Khánh Sky... Phú gây chú ý với đầu trọc, cơ thể phủ kín hình xăm, thường xuyên đeo vòng cổ gắn hình đại bàng, tay đeo nhẫn hình rồng.

Phú Lê thường xuất hiện trong một số sự kiện về âm nhạc, đóng MV ca nhạc hay phim ngắn về chủ đề giang hồ. Trong đó có phim "Chạm mặt giang hồ" dài gần 50 phút được đóng vai chính cùng sự góp mặt của một số nghệ sĩ nổi tiếng và giới giang hồ được tung lên kênh YouTube vào tháng 1-2019.

×